Calculez vos indemnités kilométriques déductibles des impôts selon le barème fiscal 2026, la puissance de votre véhicule et les km parcourus.
Soumettez vos paramètres aux solveurs de rétro-ingénierie, aux stress-tests de résilience et au radar des angles morts.
Laboratoire Simulequa
Simulateur IKV 2026 (Indemnités Kilométriques)
Sélectionnez une situation type pour charger instantanément les paramètres correspondants.
Estimation pour une automobile, calculée avec le barème publié par la DGFiP pour les revenus 2025. Le résultat ne remplace pas la vérification de votre situation fiscale.
Frais kilométriques estimés
7 187,00 €Barème automobile thermique, hybride ou hydrogène
16 225 km retenus · 0.443 €/km moyen
Déduction kilométrique annuelle de 7 187 € calculée sur 16 225 km au barème DGFiP.
Kilométrage retenu
16 225 km
Total annuel soumis au barème
Part domicile–travail
2 936,00 €
Effet marginal dans le total
Tranche du barème
5 001 - 20 000 km
Selon le kilométrage total retenu
Autres déplacements pro
4 251,00 €
Ajout domicile–travail
2 936,00 €
Total estimé
7 187,00 €
Le barème est appliqué une seule fois au kilométrage annuel total du véhicule. Les deux premières valeurs présentent une ventilation de lecture, pas deux barèmes additionnés séparément.
| Puissance | Jusqu’à 5 000 km | 5 001 à 20 000 km | Au-delà de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0.529 | (d × 0.316) + 1065 | d × 0.370 |
| 4 CV | d × 0.606 | (d × 0.340) + 1330 | d × 0.407 |
| 5 CV | d × 0.636 | (d × 0.357) + 1395 | d × 0.427 |
| 6 CV | d × 0.665 | (d × 0.374) + 1457 | d × 0.447 |
| 7 CV et plus | d × 0.697 | (d × 0.394) + 1515 | d × 0.470 |
Points de vigilance
Le barème couvre notamment la dépréciation, l’entretien, les pneumatiques, l’énergie et l’assurance. Péages, stationnement et intérêts d’emprunt peuvent suivre des règles complémentaires. Conservez les justificatifs du véhicule et des distances.
Un seul aller-retour domicile–travail est retenu par jour sauf circonstances particulières. L’option des frais réels doit aussi être comparée à la déduction forfaitaire de 10 %.
Comparer des scénarios
0/5Chiffrer le coût réel de vos déplacements professionnels et choisir le mode de déduction fiscale le plus favorable. Vos paramètres actuels sont automatiquement conservés pour les prochaines étapes de simulation sans aucune ressaisie.
Le barème kilométrique officiel publié par la DGFiP permet aux salariés de déduire leurs frais réels de transport domicile-travail de leur salaire imposable, dès lors que cette option est plus favorable que l'abattement forfaitaire automatique de 10 %. Le barème est ventilé selon la puissance fiscale du véhicule (de 3 CV à 7 CV et plus) et la distance parcourue sur l'année (jusqu'à 5 000 km, de 5 001 à 20 000 km, et au-delà de 20 000 km). Une majoration de 20 % s'applique de plein droit sur le montant calculé pour tous les véhicules 100 % électriques.
Sélectionnez un profil pour afficher son diagnostic et l'appliquer dans le simulateur ci-dessus.
| Scénario / Situation | Puissance & Énergie | Kilomètres déclarés / an | Formule officielle DGFiP | Frais réels déductibles | Économie d'impôt (TMI 30 %) | Avantage vs forfait 10 % | Action |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4 CV Thermique · Trajet quotidien modéré (8 000 km) | 4 CV · Essence / Diesel | 8 000 | (8 000 x 0,340) + 1 330 | 4 050 € | 1 215 € | 1 550 € | |
| 5 CV Thermique · Trajet standard (12 000 km) | 5 CV · Essence / Diesel | 12 000 | (12 000 x 0,357) + 1 395 | 5 679 € | 1 704 € | 2 679 € | |
| 6 CV Thermique · Trajet important (18 000 km) | 6 CV · Essence / Diesel | 18 000 | (18 000 x 0,374) + 1 457 | 8 189 € | 2 457 € | 4 689 € | |
| 5 CV 100 % Électrique · Majoration 20 % (15 000 km) | 5 CV · Électrique (+20 % légal) | 15 000 | ((15 000 x 0,357) + 1 395) x 1,20 | 8 100 € | 2 430 € | 4 600 € | |
| 7 CV Thermique · Grand rouleur (> 20 000 km) | 7 CV et plus · Essence / Diesel | 25 000 | 25 000 x 0,470 (Tranche haute) | 11 750 € | 3 525 € | 7 250 € |
Point de vigilance : Les trajets quotidiens sont admis dans la limite de 40 km entre domicile et travail (80 km A/R par jour travaillé).
Levier d'optimisation : Au-delà de 40 km, conservez les justificatifs motivant l'éloignement (contraintes professionnelles ou familiales).
Calculez le total de vos frais kilométriques annuels. Si ce montant dépasse 10 % de votre salaire net imposable (ou 495 € si vous avez de très faibles revenus), vous avez tout intérêt à opter pour les frais réels sur votre déclaration de revenus.
Vous n'avez aucun document à joindre à votre déclaration, mais vous devez conserver pendant 3 ans : la carte grise du véhicule (à votre nom ou à celui de votre conjoint), les factures d'entretien avec kilométrage, et un relevé précisant le calendrier des jours travaillés et les distances parcourues.
Oui. Les frais de péage d'autoroute, de stationnement et les intérêts d'emprunt contracté pour l'achat du véhicule (au prorata de son usage professionnel) peuvent être ajoutés au montant calculé par le barème kilométrique.
Calculez vos indemnités kilométriques déductibles en 2026 selon le barème officiel de la DGFiP en fonction de la puissance fiscale de votre véhicule et des kilomètres professionnels.
Simulation pour un véhicule thermique de 5 CV parcourant 12 000 km professionnels par an :
| Paramètre de calcul | Donnée retenue | Montant calculé | Base réglementaire | |---|---|---|---| | Distance professionnelle | Trajets domicile-travail | 12 000 km | Justificatifs réels | | Puissance fiscale du véhicule | Véhicule essence/diesel | 5 CV | Carte grise | | Formule officielle de tranche | (12 000 km x 0,364) + 1 484 € | 5 852,00 € | BOFiP DGFiP 2026 | | Total indemnités déductibles | Montant admis en frais réels | 5 852,00 € | Déduction fiscale | | Économie d'impôt réelle (TMI 30 %) | 5 852 € x 30 % | 1 755,60 € | Gain fiscal net |
Le salarié déduit 5 852 € de son revenu net imposable et réalise une économie nette de 1 755,60 € d'impôt.
Ce simulateur d'indemnités kilométriques ne prend pas en compte :
Oui, le forfait couvre l'amortissement du véhicule, l'assurance, les frais de carburant, l'entretien courant et les pneumatiques.
Oui, les frais de péage et de stationnement engagés pour les déplacements professionnels ne sont pas inclus dans le barème et s'ajoutent sur factures réelles.
Simulateur Allocation Chômage (ARE)
Calculez votre allocation chômage mensuelle, la durée de vos droits et comparez ARE maintien vs ARCE pour la création d'entreprise.
Taux Horaire Freelance / Salarié
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Simulateur IKV 2026 (Indemnités Kilométriques) fait partie de la catégorie Carrière & Entreprise
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