Estimer l'impôt sur la plus-value immobilière.
Sur une plus-value brute de 120 000 € après 8 ans de détention, l'imposition totale s'élève à 38 314 € (abattement IR : 18%, PS : 5%).
PV Brute
120 000 €
Impôt total
38 314 €
PV Nette
81 686 €
Taux effectif
31.9%
sur la PV brute
📋 Barème fiscal 2026
IR (19%) : Abattement de 6%/an de la 6e à la 21e année, exonération totale à 22 ans. PS (17,2%) : Abattement de 1,65%/an de la 6e à la 21e année, 1,6% la 22e, puis 9%/an de la 23e à la 30e. Exonération totale à 30 ans.
Repères indicatifs
Ces comparaisons servent d’aide à la lecture. Elles ne constituent pas des statistiques officielles sauf lorsqu’une source est explicitement indiquée.
Lecture favorable
1/2
Écart médian
72%
Point d’attention
Taux effectif imposition
1 indicateur sur 2 est favorable. Le principal point d’attention concerne « Taux effectif imposition ».
Plus-value nette
Repère interne indicatif : PV nette moy. France — 62 000 €
Taux effectif imposition
Repère interne indicatif : Taux effectif moy. — 15%
Comparer des scénarios
0/5La vente de votre résidence principale est exonérée d'impôt sur la plus-value à 100 %. Pour une résidence secondaire ou un investissement locatif en 2026, la plus-value brute bénéficie d'abattements progressifs selon la durée de détention : exonération totale d'impôt sur le revenu (taux 19 %) après 22 ans révolus, et exonération totale de prélèvements sociaux (taux 17,2 %) après 30 ans. Le prix d'achat peut être majoré forfaitairement de 7,5 % pour frais de notaire et de 15 % pour travaux après 5 ans sans justificatif.
Sélectionnez un profil pour afficher son diagnostic et l'appliquer dans le simulateur ci-dessus.
| Scénario / Situation | Durée de détention | Plus-value brute | Abattement IR (%) | Impôt IR (19 %) | Prélèvements Sociaux (17,2 %) | Surtaxe > 50 000 € | Total impôt dû | Action |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vente Rapide (4 ans de détention) | 4 ans (aucun abattement) | 60 000 € | 0,0 % | 11 400 € | 10 320 € | 1 200 € | 22 920 € | |
| Détention Moyenne (10 ans) | 10 ans révolus | 60 000 € | 30,0 % | 7 980 € | 9 469 € | 0 € | 17 449 € | |
| Détention Longue (15 ans) | 15 ans révolus | 80 000 € | 60,0 % | 6 080 € | 11 490 € | 0 € | 17 570 € | |
| Cap 22 Ans (Exonération Totale IR) | 22 ans révolus | 100 000 € | 100,0 % | 0 € | 12 384 € | 0 € | 12 384 € | |
| Cap 30 Ans (Exonération Fiscale Intégrale) | 30 ans révolus | 120 000 € | 100,0 % | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € |
Conseil anti-regret : Vérifiez la transférabilité du prêt et assurez-vous d’un horizon de conservation minimal de 5 à 7 ans pour amortir les frais d’acquisition.
Le point mort d’amortissement des frais d’acquisition et de financement se situe à environ 6 ans.
En dessous de 6 ans de détention, la location avec placement de l’apport s’avère mathématiquement plus avantageuse.
Point de vigilance : Avant 5 ans, pas de forfait travaux de 15 %. La surtaxe s'applique car la PV nette dépasse 50 000 €.
Levier d'optimisation : Rassemblez toutes les factures réelles de travaux réalisées par des entreprises qualifiées.
Si vous vendez un bien immobilier acquis depuis plus de 5 ans, vous pouvez majorer le prix d'acquisition de 15 % au titre des dépenses de travaux sans présenter aucune facture ni justificatif, à condition de ne pas avoir déjà déduit ces dépenses de vos revenus fonciers.
Une taxe additionnelle progressive de 2 % à 6 % s'applique aux plus-values nettes imposables supérieures à 50 000 € après abattements (CGI art. 1609 nonies G).
Non, la cession d'un logement constituant votre résidence principale au jour de la vente est totalement exonérée d'impôt sur la plus-value, sans plafond de montant ni condition de durée de détention.
Méthode & Limites
Les barèmes appliqués sont documentés et sourcés. Cet outil fournit une aide à la décision à confronter aux documents officiels ou à un professionnel qualifié.
Modèle & Barèmes 2026Documentation & Analyse
Explorer Simulequa
