Projetez la valorisation de votre contrat et calculez la fiscalité applicable sur les gains après 8 ans.
Trouvez le compromis optimal sans compromis arbitraire selon vos critères d'horizon, de risque et de fiscalité.
Laboratoire Simulequa
Assurance Vie
Capital estimé à 15 ans
Pour 20 000 € de capital initial et 200 €/mois à 5.0 % par an, votre plus-value brute estimée atteint 38 543 € (82 980 € net après fiscalité).
Sélectionnez une situation type pour charger instantanément capital de départ, effort d'épargne et horizon de placement.
Total investi
56 000 €
Plus-value
38 543 €
Performance
+68.8%
Net Flat Tax
82 980 €
Part de la plus-value
41%
À 15 ans, les intérêts composés représentent 41% de votre capital final. Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement fiscal de 4 600€ (9 200€ en couple).
Net estimé après fiscalité : 85 368 € (abattement 4 600 € inclus)
Plus-value brute générée : +38 543 € (41 % du capital total)
Repères indicatifs
Ces comparaisons servent d’aide à la lecture. Elles ne constituent pas des statistiques officielles sauf lorsqu’une source est explicitement indiquée.
Lecture favorable
2/2
Écart médian
65%
Point d’attention
Équilibre global
Les 2 indicateurs sont favorables ou proches de leur repère.
Capital Final
Repère interne indicatif : Encours moyen France — 60 000 €
Performance
Repère interne indicatif : Seuil performance 40% — 40%
Comparer des scénarios
0/5Construire un portefeuille d'épargne équilibré et fiscalement efficient adapté à votre horizon d'investissement. Vos paramètres actuels sont automatiquement conservés pour les prochaines étapes de simulation sans aucune ressaisie.
Lors d'un rachat partiel ou total en assurance-vie en 2026, seul le prorata d'intérêts et de plus-values inclus dans le retrait est assujetti à l'impôt, le capital versé étant totalement exonéré. Après 8 ans de détention, vous bénéficiez chaque année d'un abattement fiscal renouvelable de 4 600 € d'intérêts pour une personne seule (9 200 € pour un couple marié ou pacsé). Au-delà, les gains sont soumis au taux réduit de 7,5 % (pour les versements inférieurs à 150 000 €) complété de 17,2 % de prélèvements sociaux.
Sélectionnez un profil pour afficher son diagnostic et l'appliquer dans le simulateur ci-dessus.
| Scénario / Situation | Montant total racheté | Gains inclus dans le rachat | Âge du contrat | Abattement IR utilisé | Impôt sur le revenu (7,5 % ou PFU) | Prélèvements sociaux (17,2 %) | Net perçu par l'épargnant | Action |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Contrat > 8 ans Célibataire Modéré | 10 000 € | 2 500 € | Plus de 8 ans | 2 500 € | 0 € | 430 € | 9 570 € | |
| Contrat > 8 ans Couple Médian | 25 000 € | 6 000 € | Plus de 8 ans | 6 000 € | 0 € | 1 032 € | 23 968 € | |
| Contrat > 8 ans Retrait Important | 50 000 € | 15 000 € | Plus de 8 ans | 4 600 € | 780 € | 2 580 € | 46 640 € | |
| Contrat < 8 ans Rachat Anticipé | 20 000 € | 5 000 € | Moins de 8 ans | 0 € | 640 € | 860 € | 18 500 € | |
| Rachat Programmé Rente Défiscalisée | 12 000 € | 3 000 € | Plus de 8 ans | 3 000 € | 0 € | 516 € | 11 484 € |
Point de vigilance : L'abattement de 4 600 € couvre l'intégralité des gains : 0 € d'impôt sur le revenu.
Levier d'optimisation : Vous disposez encore de 2 100 € d'abattement disponible pour d'autres retraits sur l'année civile.
Non. L'abattement de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) ne s'applique qu'à l'impôt sur le revenu. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus sur la totalité des intérêts retirés, même sous l'abattement.
Si vous êtes non imposable ou dans la tranche marginale à 11 %, l'intégration au barème de l'impôt sur le revenu peut être plus avantageuse que le prélèvement forfaitaire libératoire, et permet de déduire une fraction de la CSG (6,8 %).
Pour les primes versées avant l'âge de 70 ans, chaque bénéficiaire désigné bénéficie d'un abattement spécifique de 152 500 € sur les capitaux transmis, totalement hors droits de succession.
Ce simulateur détermine la fiscalité applicable aux rachats partiels ou totaux sur un contrat d'assurance-vie selon l'ancienneté du contrat (avant ou après 8 ans), l'encours global et votre situation familiale.
Règles fiscales de rachat d'assurance-vie (art. 125-0 A du CGI) :
Simulation détaillée pour un rachat partiel de 20 000,00 € réalisé par une personne célibataire sur un contrat d'assurance-vie ouvert depuis plus de 8 ans :
| Grandeur financière du contrat | Donnée de base | Quote-part de retrait | Règle fiscale applicable | |---|---|---|---| | Valeur vénale totale du contrat | 100 000,00 € | 100,00 % | Situation au jour du rachat | | Cumul des versements nets | 70 000,00 € | 70,00 % du contrat | Capital initial investi | | Cumul des intérêts et plus-values | 30 000,00 € | 30,00 % du contrat | Gains accumulés | | Montant brut du rachat demandé | 20 000,00 € | - | Montant débité du contrat | | Part de capital restitué (exonéré) | 20 000 € x 70 % | 14 000,00 € | 0,00 € d'impôt (franchise) | | Part de gains incluse dans le rachat | 20 000 € x 30 % | 6 000,00 € | Assiette brute des gains | | Prélèvements sociaux (17,2 %) | 6 000 € x 17,2 % | - 1 032,00 € | Dû sur 100 % des gains | | Abattement annuel légal (personne seule) | Art. 125-0 A du CGI | - 4 600,00 € | Abattement annuel d'IR | | Assiette taxable à l'impôt sur le revenu | 6 000 € - 4 600 € | 1 400,00 € | Base soumise au prélèvement | | Impôt sur le revenu (taux réduit PFU 7,5 %) | 1 400 € x 7,5 % | - 105,00 € | Encours < 150 000 € | | Total des prélèvements fiscaux et sociaux | 1 032 € + 105 € | - 1 137,00 € | Fiscalité globale prélevée | | Montant net disponible viré sur compte | 20 000 € - 1 137 € | 18 863,00 € | Net en poche pour le souscripteur | | Taux effectif de frottement fiscal | 1 137 € / 20 000 € | 5,68 % | Pression fiscale réelle |
L'abattement fiscal de 4 600 € a permis d'exonérer 76,6 % des gains rachetés d'impôt sur le revenu, limitant la taxation à 5,68 % du retrait total.
Ce simulateur de rachat sur assurance-vie ne prend pas en considération :
Non, c'est une idée fausse très répandue. Vous pouvez effectuer un rachat partiel ou total à tout moment dès la première année. Seul le barème fiscal est plus avantageux après 8 ans grâce à l'abattement annuel de 4 600 € ou 9 200 €.
Cet abattement s'applique chaque année civile sur la part de gains retirée lors des rachats sur des contrats de plus de 8 ans. Il est de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. S'il n'est pas utilisé dans l'année, il n'est pas reportable.
Oui. L'abattement annuel de 4 600 € ou 9 200 € s'applique exclusivement à l'impôt sur le revenu (taux de 7,5 %). Les prélèvements sociaux (CSG/CRDS à 17,2 %) restent dus sur la totalité des gains retirés dès le premier euro.
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Assurance Vie — Rachat & Fiscalité
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