Comparez la rentabilité nette et l'imposition entre le régime Micro-Foncier et le statut LMNP (Micro-BIC).
Mesurez au centime près l'impact de +0,25 % de taux d'intérêt ou comparez deux options de financement côte à côte.
Laboratoire Simulequa
Comparatif LMNP vs Location Nue
Comparez les 4 régimes fiscaux : LMNP Réel (Amortissement), Micro-BIC (50 %), Micro-Foncier (30 %) et Réel Foncier.
Régime Optimal Détecté
LMNP Réel Simplifié (Amortissement)Net en poche : 7 000 € / an
Sélectionnez une situation type pour charger instantanément les paramètres correspondants.
Net en poche annuel
Net en poche annuel
Net en poche annuel
Net en poche annuel
Net en poche LMNP Réel : 7 000 €/an vs Micro-Foncier : 3 035 €/an
Régime fiscal optimal : LMNP Réel Simplifié (Amortissement) (7 000 € net/an)
Calculez le loyer annuel nécessaire pour obtenir votre revenu net souhaité.
Valider la rentabilité opérationnelle, le statut fiscal le plus protecteur et l'effet de levier de votre investissement locatif. Vos paramètres actuels sont automatiquement conservés pour les prochaines étapes de simulation sans aucune ressaisie.
En 2026, la location meublée en LMNP au régime réel permet d'amortir comptablement la valeur du bien (environ 3 % par an sur 25-30 ans) et des meubles (10 % à 20 % sur 5-10 ans). Cet amortissement efface 80 % à 100 % de l'impôt sur les loyers perçus pendant les 10 à 15 premières années, contre une imposition immédiate à l'IR + 17,2 % de prélèvements sociaux en location nue.
Sélectionnez un profil pour afficher son diagnostic et l'appliquer dans le simulateur ci-dessus.
| Scénario / Situation | Loyers annuels encaissés | Impôt Location Nue (TMI 30 %) | Impôt LMNP Micro-BIC | Impôt LMNP Réel (10 premières années) | Action |
|---|---|---|---|---|---|
| Studio 6 000 €/an | 6 000 € | 1 982 € | 1 416 € | 0 € | |
| T2 8 000 €/an | 8 000 € | 2 643 € | 1 888 € | 0 € | |
| T3 12 000 €/an | 12 000 € | 3 965 € | 2 832 € | 0 € | |
| Colocation 16 000 €/an | 16 000 € | 5 286 € | 3 776 € | 150 € | |
| Immeuble 24 000 €/an | 24 000 € | 7 930 € | 5 664 € | 420 € |
Vous déduisez chaque année une fraction de la valeur de votre bien (hors terrain) et des meubles de vos revenus locatifs, ce qui réduit le bénéfice imposable souvent jusqu'à 0 € sans impacter votre trésorerie.
Vous devenez Loueur Meublé Professionnel (LMP) si vos recettes locatives dépassent 23 000 € par an ET excèdent les autres revenus professionnels de votre foyer fiscal.
Arbitrer entre la location nue et la location meublée non professionnelle (LMNP) modifie radicalement le régime d'imposition des loyers. Alors que les revenus de la location nue relèvent des revenus fonciers avec un abattement forfaitaire de 30 %, les loyers meublés sont imposés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) avec un abattement de 50 % en régime micro.
Les critères clés de la comparaison :
Scénario par défaut (TMI à 30 %, charges annuelles de 1 500 €) :
Ce comparateur de régimes micro locatifs ne calcule pas :
Le régime réel (BIC réel en LMNP ou réel d'imposition en location nue) devient mathématiquement plus avantageux dès lors que vos charges déductibles effectives (intérêts d'emprunt, travaux, taxe foncière, amortissement) dépassent l'abattement forfaitaire de 30 % ou 50 %.
Oui. Le décret n° 2015-981 fixe la liste minimale obligatoire des 11 équipements nécessaires (literie avec couette, volets ou rideaux dans les chambres, plaques de cuisson, réfrigérateur avec freezer, four ou micro-ondes, vaisselle, table et sièges, étagères, luminaires, matériel d'entretien adapté).
Oui, la location meublée étant une activité commerciale sur le plan fiscal, elle assujettit le propriétaire à la cotisation foncière des entreprises (CFE) à partir de la deuxième année d'exercice, sous réserve d'exonération communale pour les très faibles recettes.
Oui, à l'occasion d'un changement de locataire, le propriétaire peut équiper le logement avec le mobilier légal obligatoire et signer un nouveau contrat de location meublée d'une durée standard d'un an (ou 9 mois pour étudiant).
Prêt Immobilier
Calculez vos mensualités, le coût total du crédit et visualisez votre tableau d'amortissement détaillé.
Taux d'Endettement
Calculez votre taux d'endettement et votre reste à vivre selon le seuil des 35 % appliqué par les banques.
Rendement Locatif
Calculez la rentabilité brute et nette de votre investissement immobilier pour valider votre projet.
Comparateur SCI IR vs IS
Comparez les options fiscales pour votre Société Civile Immobilière : Impôt sur le Revenu vs Impôt sur les Sociétés.
Comparateur Offres Crédit Immobilier (jusqu'à 3 offres)
Comparez jusqu'à trois offres de crédit immobilier : mensualité, coût total, TAEG effectif et assurance emprunteur, avec calcul détaillé et tableau d'amortissement.
Comparateur Achat Immobilier Neuf vs Ancien
Comparez le coût global d'un achat neuf (TVA réduite, PTZ, frais notaire 2-3%) vs ancien (frais 7-8%, travaux éventuels).
Comparatif LMNP vs Location Nue fait partie de la catégorie Immobilier & Logement
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Les barèmes appliqués sont documentés et sourcés. Cet outil fournit une aide à la décision à confronter aux documents officiels ou à un professionnel qualifié.
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