Calculez l'avantage fiscal immédiat de vos versements volontaires selon votre tranche d'imposition.
Trouvez le compromis optimal sans compromis arbitraire selon vos critères d'horizon, de risque et de fiscalité.
Laboratoire Simulequa
PER (Plan Épargne Retraite)
Mesurez votre économie d'impôt immédiate et votre capital net accumulé à la retraite (2026).
Chargez en un clic une stratégie d'épargne calibrée sur les plafonds CGI art. 163 tervicies (PLF 2026).
Capital prévisionnel net à la sortie (64 ans) : 149 059 € · Durée d'effort : 24 ans
En plaçant 5 000 €/an sur un PER avec un TMI à 30 %, vous réduisez votre impôt de 1 500 € par an. À 64 ans, votre capital brut estimé atteindra 233 635 € (soit 149 059 € net après fiscalité de sortie).
Économie impôt/an
1 500 €
TMI 30% sur versement
Capital brut à la sortie
233 635 €
Sur 24 ans
Capital net estimé
149 059 €
Après fiscalité sortie
Gain fiscal net total
-48 576 €
Effet levier net
Votre taux marginal (30 %) et vos projections sont transmis aux simulateurs associés.
Repères indicatifs
Ces comparaisons servent d’aide à la lecture. Elles ne constituent pas des statistiques officielles sauf lorsqu’une source est explicitement indiquée.
Lecture favorable
2/2
Écart médian
96%
Point d’attention
Équilibre global
Les 2 indicateurs sont favorables ou proches de leur repère.
Capital PER
Repère interne indicatif : Capital PER médian — 80 000 €
Économie annuelle
Repère interne indicatif : Déduction moyenne — 1 500 €
Aligner vos placements sur votre tranche marginale d'imposition pour réduire vos impôts et faire fructifier votre épargne. Vos paramètres actuels sont automatiquement conservés pour les prochaines étapes de simulation sans aucune ressaisie.
En 2026, les versements volontaires effectués sur un Plan d'Épargne Retraite (PER individuel) sont déductibles de votre revenu net global imposable, dans la limite d'un plafond légal : 10 % des revenus professionnels nets de l'année N-1 (plafonné à 37 094 € en 2026) ou 10 % du PASS (4 714 € si ce montant est supérieur). L'économie d'impôt sur le revenu est immédiate et proportionnelle à votre tranche marginale d'imposition (TMI) : verser 1 000 € sur un PER génère 300 € d'économie d'impôt à la TMI de 30 %, 410 € à la TMI de 41 % et 450 € à la TMI de 45 %. Les plafonds non utilisés des trois années précédentes sont intégralement reportables.
Sélectionnez un profil pour afficher son diagnostic et l'appliquer dans le simulateur ci-dessus.
| Scénario / Situation | Montant versé sur le PER | Tranche Marginale (TMI) | Déduction d'assiette | Économie d'impôt directe | Effort d'épargne réel net | Gain fiscal immédiat | Action |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TMI 11 % (Épargnant modéré - 2 000 €) | 2 000 € | 11,0 % | 2 000 € | 220 € | 1 780 € | 11,0 % | |
| TMI 30 % (Cadre intermédiaire - 5 000 €) | 5 000 € | 30,0 % | 5 000 € | 1 500 € | 3 500 € | 30,0 % | |
| TMI 30 % avec Report de Plafonds (10 000 €) | 10 000 € | 30,0 % | 10 000 € | 3 000 € | 7 000 € | 30,0 % | |
| TMI 41 % (Cadre supérieur - 12 000 €) | 12 000 € | 41,0 % | 12 000 € | 4 920 € | 7 080 € | 41,0 % | |
| TMI 45 % (Haut patrimoine - 20 000 €) | 20 000 € | 45,0 % | 20 000 € | 9 000 € | 11 000 € | 45,0 % |
Point de vigilance : À la TMI de 11 %, le gain fiscal est modéré : l'assurance-vie ou le PEA peuvent offrir plus de liquidité.
Levier d'optimisation : Vous pouvez choisir de ne pas déduire le versement à l'entrée pour bénéficier d'une fiscalité allégée à la sortie.
Votre plafond personnel de déduction est indiqué à la fin de votre dernier avis d'imposition sur le revenu, sous la rubrique « Plafond Épargne Retraite ». Il détaille le plafond de l'année ainsi que le reliquat des 3 années précédentes.
Le capital peut être débloqué avant la retraite pour l'achat de la résidence principale, ainsi que dans les cas d'accidents de la vie (fin de droits au chômage, invalidité, surendettement, cessation d'activité non salariée suite à liquidation judiciaire).
Si vous avez déduit les versements à l'entrée, le capital retiré à la retraite est soumis au barème de l'impôt sur le revenu (sans abattement de 10 %), et les plus-values sont taxées au PFU de 31,4 % (ou 17,2 % de prélèvements sociaux en cas de rente).
Ce simulateur calcule votre économie d'impôt immédiate sur versement volontaire PER et le capital accumulé à la retraite.
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) instauré par la loi PACTE offre un double mécanisme financier :
Simulation détaillée pour un contribuable de 40 ans versant 5 000 € par an sur son PER jusqu'à 64 ans (durée : 24 ans) avec une TMI d'entrée à 30 % et un rendement annuel moyen de 5,0 % :
| Étape financière | Calcul intermédiaire | Montant résultant | Base réglementaire | |---|---|---|---| | Versement annuel brut | Effort d'épargne brut | 5 000,00 € / an | Contrat PER individuel | | Économie d'impôt annuelle immédiate | 5 000 € x 30 % (TMI) | - 1 500,00 € / an | Art. 163 bis de vicies CGI | | Effort réel d'épargne net par an | 5 000 € - 1 500 € | 3 500,00 € / an | Trésorerie nette déboursée | | Total des versements bruts sur 24 ans | 5 000 € x 24 ans | 120 000,00 € | Capital versé | | Économie d'impôt cumulée sur 24 ans | 1 500 € x 24 ans | 36 000,00 € | Impôt économisé | | Capital brut accumulé à 64 ans (à 5 %) | Intérêts composés | 222 510,00 € | Valorisation du contrat | | Plus-values et intérêts générés | 222 510 € - 120 000 € | 102 510,00 € | Gains financiers | | Impôt sur versements à la sortie (TMI 11 %) | 120 000 € x 11 % | - 13 200,00 € | Sortie en capital | | Impôt sur plus-values à la sortie (PFU 31,4 %) | 102 510 € x 31,4 % | - 32 188,14 € | PFU 12,8 % + PS 18,6 % | | Total fiscalité prélevée à la sortie | 13 200 € + 32 188,14 € | - 45 388,14 € | Prélèvement bancaire | | Capital net en poche à la retraite | 222 510 € - 45 388,14 € | 177 121,86 € net | Virement sur compte bancaire |
Dans cette simulation, le différentiel de tranche (TMI 30 % vs 11 %) et la capitalisation sans frottement procurent un gain net d'arbitrage de plus de 21 000 € par rapport à un placement ordinaire.
Contribuable à 90 000 € imposable (TMI 41 %) versant 10 000 € sur son PER :
Ce simulateur de PER ne prend pas en charge :
Elle est égale au versement multiplié par votre TMI : verser 3 000 € avec une TMI à 30 % réduit l'impôt sur le revenu de 900 € l'année suivante.
Oui, les conjoints mariés ou pacsés soumis à imposition commune peuvent cocher la case 6QR pour mutualiser leurs plafonds de déduction non utilisés des 3 années antérieures.
Oui, la loi prévoit des cas de déblocage anticipé légaux : l'achat de la résidence principale et les accidents de la vie (invalidité, fin de droits chômage, surendettement, liquidation judiciaire).
Le capital correspondant aux versements déduits est soumis au barème de l'impôt sur le revenu, tandis que les plus-values sont soumises au PFU de 31,4 %.
Calcul Retraite
Estimer le montant de votre future pension de retraite.
Impôt sur le Revenu
Simulez votre impôt sur le revenu selon les tranches progressives, le quotient familial et vos déductions.
Épargne Retraite
Estimez le capital que vous aurez accumulé au moment de votre départ à la retraite.
Comparateur Solutions Retraite (PER, AV, SCPI, Immobilier, Bourse)
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Assurance Vie — Rachat & Fiscalité
Calculez le gain imposable lors d'un rachat partiel ou total, l'abattement 8 ans et la comparaison PFU vs TMI.
Comparateur de Placements (Livret A, PEA, AV, PER, SCPI, Immo locatif)
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PER (Plan Épargne Retraite) fait partie de la catégorie Argent & Patrimoine
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